In diesem Artikel zeige ich euch meine Vorlage für die Liquiditätsplanung in Excel. Diese Vorlage ist einfach aufgebaut und auf das Wesentliche beschränkt, sodass sie auch von Excel-Einsteigern gerne genutzt wird. Ihr könnt die kostenlose Excel-Vorlage direkt herunterladen und sofort loslegen!
Was ist eine Liquiditätsplanung?
Die Liquiditätsplanung ist letztendlich die Vorhersage des erwarteten Cashflows (Link zur Wikipedia). Man überlegt sich, welche Einnahmen und Ausgaben man in einem gegebenen Zeitraum hat und wie sich demzufolge der Kontostand entwickeln wird. Das heißt, es handelt sich um eine Prognose in die Zukunft.
Warum ist das wichtig?
Um zu sehen, ob mein Unternehmen gesund ist oder ob ich in Zukunft finanzielle Engpässe bekommen könnte. Und ich kann entscheiden, ob und auch wann ich mir eine bestimmte Investition leisten kann.
Aufbau der Excel-Vorlage Liquiditätsplanung
Meine Excel-Vorlage hat drei Tabellenblätter:
- die eigentliche Liquiditätsplanung
- ein Diagramm und
- einen Bereich für Kontakt und Hilfe mit meinen Kontaktdaten
Die Liquiditätsplanung
Im ersten Bereich geben wir den aktuellen Kontostand ein. Außerdem geben wir das Datum der Erstellung der Liquiditätsplanung ein. Von diesem Datum aus errechnet die Excel-Vorlage automatisch die nächsten 12 Monate, für die wir unsere Liquiditätsplanung aufstellen.
Einnahmen und Ausgaben
Wir haben eine Tabelle für die Einnahmen und eine für die Ausgaben. Ihr könnt die Bezeichnungen individuell anpassen und sogar Zeilen hinzufügen oder entfernen.
Für jede Einnahme und Ausgabe geben wir an, welcher Umsatzsteuersatz gilt.
Ermittlung der Steuerlast
Mit den Angaben oben, welcher Umsatzsteuersatz gilt, errechnet die Excel-Vorlage automatisch, welchen Umsatzsteuerbetrag wir bezahlen müssen und welchen wir erhalten. Zusätzlich können wir weitere Steuern, die wir bezahlen müssen, eintragen.
Über- / Unterdeckung wird automatisch ermittelt
Die Excel-Vorlage ermittelt anhand der Gesamt-Einnahmen, -Ausgaben und -Steuerlast die Über- bzw. Unterdeckung für den jeweiligen Monat:
Neuer Kontostand = alter Kontostand + Gesamt-Einnahmen – Gesamt-Ausgaben – Gesamt-Steuerlast
Monate ausfüllen und Prognosen erstellen
Nun füllen wir die Zeilen für alle 12 Monate aus. Da es eine Prognose ist, wissen wir natürlich nicht genau, was wir einnehmen und ausgeben werden. Im Liquiditätsplan geht es darum, die Zukunft so gut wie möglich vorauszusagen und daraus dann Maßnahmen abzuleiten.
Diagramm zur Visualisierung
Das Diagramm zeigt die Zahlen bildlich dargestellt. Hier sehen wir auf unserer Zeitachse (also die nächsten 12 Monate), unsere erwarteten Einnahmen, Ausgaben, Steuerlast und den daraus resultierenden Kontostand. Man erkennt schön, wie sich unser Kontostand mit den getroffenen Annahmen entwickelt.
Tipp: Prognosen aus der Vergangenheit ableiten
Wenn ihr Schwierigkeiten habt zu prognostizieren, was in der Zukunft kommt, schaut in die Vergangenheit. Schreibt die Vergangenheit in die Zukunft fort und überlegt euch, was wird zukünftig anders sein. Tragt das dann in die Excel-Vorlage zur Liquiditätsplanung ein.
Nutzt dafür euer Online-Banking und ladet euch eine CSV-Datei herunter, mit der ihr dann in Excel eure vergangenen Einnahmen und Ausgaben je Monat ermitteln könnt.
Wenn ihr dabei Hilfe braucht, schreibt mich gerne an.
Fazit
Eine Liquiditätsplanung ist entscheidend, um zu sehen, ob man sich Investitionen leisten kann. Mit dieser Excel-Vorlage habt ihr alles im Griff und könnt eure finanzielle Situation jederzeit im Blick behalten.
